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 Ciudad y Pais

Fecha

Tema

 Información

LIMA, PERU Agosto 12 y 13  2010

Diplomado Internacional "Auditoria Financiera Investigativa Forense"

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LIMA, PERU Agosto 14 2010

Seminario "Gobierno Corporativo"

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MIAMI, USA. Agosto 31 al 01 de Septiembre  2010

Auditoria Investigativa - Control Interno y Administración del Riesgo Financiero

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LIMA, PERU Octubre 14 y 15  2010

Diplomado Internacional "Auditoria Financiera Investigativa Forense"

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LIMA, PERU Octubre 16  2010

Seminario "Prevención Lavado de Dinero en  Empresas Financieras, Casas de Cambio y Remesadores de Dinero"

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  VER TODOS LOS TITULOS Y TEMAS DE LOS CURSOS-TALLERES PRESENCIALES  (CLICK AQUI)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   

 Lima Perú - Agosto 12 y 13, 2010

En convenio internacional con

 

 DIPLOMADO INTERNACIONAL

SEMI-PRESENCIAL: 100 Horas Académicas

AUDITORIA FINANCIERA INVESTIGATIVA FORENSE

Primera Parte Presencial, Agosto 12 y 13- 2010 - DOS DÍAS  08:00 A 18:00

  • INTRODUCCIÓN GENERAL A LA AUDITORIA FINANCIERA INVESTIGATIVA FORENSE

  • Rol del Auditor Forense, características del auditor forense, campos de aplicación de la auditoría forense, calificaciones, acreditaciones,  certificaciones, normas Internacionales de auditoría, conceptos y procedimientos generales de la auditoría integral, gubernamental y de investigación legal o forense.

  • ALCANCE Y CAMPOS DE INVESTIGACIÓN

  • Corrupción administrativa, fraude contable, crimen financiero, delitos contra el patrimonio, contra la fé pública, contra la administración pública y contra la economía nacional. Investigación a PeP´s (Personas Políticamente y Públicamente expuestas), Fraude Corporativo, Corrupción Pública, Crimen Organizado, Lavado de Dinero y  Activos Financiación del Terrorismo

  • TERMINOLOGÍA TÉCNICA LEGAL

  • Criminalística y criminología, clasificación de los delitos, conceptos de delitos

  • Contabilidad Forense y Control Interno, control administrativo y control contable, ambiente de control, determinación de controles vulnerados y análisis de responsabilidad ante la administración de riesgos

  • JUSTIFICACIÓN DE LA AUDITORIA FORENSE

  • Definición de la Auditoria Forense

  • Introducción a la Criminología y Criminalística

  • Competencias y limitaciones de la Auditoria Forense

  • Protocolos y estándares de cumplimiento

  • La Legalidad de la Auditoria Forense

  • El Rol del Auditor Forense

  • NORMAS, REGULACIONES Y LEYES INTERNACIONALES DE CUMPLIMIENTO MUNDIAL

  • Resoluciones ONU

  • FATF - GAFI Grupo de Accion Financiera Internacional

  • CICAD OEA - FMI - WBANK - BID - WTO

  • USA Patriot - USA Victory Act - USA Sarbanes-Oxley Ley antiterrorista

  • MODALIDADES DEL DELITO FINANCIERO Y LA INVESTIGACIÓN CRIMINAL -AUDITORIA FINANCIERA FORENSE

  • Se presentarán tipologías de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, fraude corporativo, delitos de administración publica y se  compartirán experiencias para interactuar con los participantes en un conversatorio sobre los siguientes temas; lavado de activos en: bancos, fiduciarias, aseguradoras, bolsa de valores, puestos de bolsa, capitalizadoras, casinos, leasing,  factoring, ONG’S, casas de cambio, servicios monetarios, fondos de pensiones, industrias de bienes raíces, almacenes de depósito, comercializadoras internacionales, joyerías y compra-venta de autos.

  • Análisis de casos:

  • Adicionalmente modalidades de lavado mediante: arbitraje de divisas, ciberlavado, transferencias electrónicas, cajeros automáticos, contrabando y evasión fiscal, fraude corporativo, clonación de cuentas, operaciones off-shore, créditos bancarios, tarjetas de crédito, suplantación de identidad, empresas de fachada, operaciones de mercado abierto y operaciones a futuro.

Segunda Parte Presencial, Octubre 14 y 15,  2010 - DOS DÍAS  08:00 A 18:00

  • AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO LEGAL

  • Administración del Riesgo:

  • Evaluación de control interno por parte del Auditor Forense  para garantizar la debida diligencia

  • Ambiente de control básico exigido por la ley

  • Identificación de controles vulnerados

  • Responsabilidad penal del gobierno corporativo

  • Controles de dirección y su delegación

  • Controles de administración

  • Controles de operación

  • Administración del riesgo siguiendo los protocolos internacionales de cumplimiento obligado

  • Definición de perfiles para vincular clientes

  • Formatos para la investigación y conocimiento del empleado, de los  proveedores y dueños

  • Análisis de reportes de operaciones sospechosas, inusuales y complejas

  • Indicadores para detectar lavado de dinero

  • Monitoreo y validez de operaciones encubiertas

  • Informe “COSO” ERM en la auditoría forense - "Controles Internos Vulnerados"

  • Estructura y redacción del informe

  • EL SISTEMA JUDICIAL Y EL PROCESO DE INVESTIGACIÓN - TÉCNICAS INVESTIGATIVAS

  • Conformación del equipo de investigadores

  • Fase de planeación

  • Preparación de programas y estructura de investigación

  • Métodos de investigación (observación, inducción, análisis y síntesis)

  • Fase de Ejecución

  • Técnicas de recolección de evidencias (fuentes primarias y secundarias), calificación, clasificación, referenciación, identificación

  • Documentologia, Evidencias, Recopilación de información para la presentación de los casos ante la parte acusadora   

  • Análisis y codificación de las evidencias para cumplir legalmente con la cadena de custodia

  • Preparación de entrevistas preliminares, sujetos de interés y declaraciones juradas

  • Validación del Informe de Auditoria de Cumplimiento - Métodos para identificar controles internos vulnerados

  • Tipificación de delitos y preparación del Informe

  • Eliminación de evidencias no sustanciales

  • Conversión de la evidencia en prueba - Para la presentación del caso en Tribunales de Justicia

  • Preparación documental para la presentación del informe como “Testigo Experto” en Tribunales de Justicia.

  • SISTEMA INQUISITORIO Vs. SISTEMA PENAL ACUSATORIO

  • Habilitación de Evidencias en Pruebas Acusatorias

  • La Igualdad de Condiciones en el Tribunal de Justicia

  • Familiarización en el ambiente de la Corte

  • El papel de los protagonistas en la Corte; Juez, Fiscal, Defensa y Acusado. El Jurado de  Conciencia (según el país)

  • El Proceso Judicial

  • Presentación de Acusaciones

  • Presentación de la Defensa

  • Presentación del Acusado

  • Presentación de los “Testigos Expertos”

  • Veredicto y Sentencia

  • TALLER Y PRESENTACIONES DE LOS PARTICIPANTES

  • Conformación de equipos de trabajo

  • Asignación de casos para análisis y monitoreo de los instructores

  • Evaluación de los casos, tipificación de los delitos y controles vulnerados

  • Recomendaciones por parte de los participantes según su propio criterio y comprensión del curso-taller

  • Presentaciones

  • Cada equipo presentará el caso asignado frente a los otros participantes, el instructor evaluará los siguientes aspectos:

  • Comprensión general de la temática

  • Énfasis, seguridad, claridad en la exposición actitud personal y aplicación de las técnicas de auditoria forense

                            

El Diplomado Internacional consta de tres niveles y 100 horas Académicas, de las cuales 40 son presenciales y 60 de Auto-Estudio.

El Instructor Internacional, imparte las primeras 20 horas presenciales y prepara a los participantes para el seguimiento del diplomado con el material de estudio que les será entregado y que consta de un libro de 422 paginas, 4 CD's con el curso interactivo digital, material audiovisual y un código único para acceder a información a través de internet .

Posteriormente y en un lapso (según los organizadores locales del diplomado), nuevamente el instructor Internacional viajará a el país designado, para dictar las 20 horas presenciales restantes del Diplomado y evaluar los conocimientos adquiridos por los participantes y la entrega de los Certificados a quienes hayan completado el diplomado con todos los requisitos exigidos por U.S. InterAmerican Affairs. Al finalizar, los participantes recibirán una acreditación internacional que certifica 100 horas académicas, expedida por U.S. InterAmerican Affairs, en los Estados Unidos. 

  • Este Diplomado internacional, cumple con todos los protocolos de capacitación y cumplimiento mundial de:

  • (FATF Financial Action Task Force)  –GAFI- Grupo de Acción Financiera Internacional

  • CICAD Comisión InterAmericana de la OEA, para el Control de Substancias y el Lavado de Dinero

  • United Nations, New York, Office for Organized Crime Prevention Programme

  • U.S. Department of Treasure OFAC Office of  Foreing Assets Control & Compliance

  • U.S. Financial Action Task Force FINCEN

  • Este Diplomado de Capacitación y Entrenamiento, está debidamente protegido bajo las leyes de los Estados Unidos (© Copyright by law - U.S. InterAmerican Affairs)

Informes e inscripciones

Fecha 12 y 13 de Agosto 2010
Lugar Sala de Conferencias de Instituto Internacional de Estudios Gerenciales - IGSGLOBAL (Av. José              Galvez Barrenechea N° 790 - San Isidro, Lima
Inversión  US$ 700.00 (No Incluye IGV)
Incluye Curso Interactivo Digital y libro de 422 paginas - Certificado Internacional
Personas de Contacto

Flor Rojo y/o. Jennifer Rodriguez    contacto@igsglobal.org ó contactoigs@gmail.com

Teléfonos (51-1) 225-0227  (51-1) 225-3839  Fax: (51-1) 476-7435 Lima, Perú
Web organizadores  http://www.igsglobal.org/

 

 

 

   

GOBIERNO CORPORATIVO

Responsabilidad Legal, Civil y Penal del Ejecutivo y Profesional en el Ejercicio de sus Funciones de Acuerdo a las Nuevas Regulaciones 
 

Prevención y Administración de los riesgos Operativos, Legales, Civiles y Penales  según el centro para corporaciones públicas y privadas en Washington U.S.A

 Lima Perú - Agosto 14, 2010

En convenio internacional con

 
  • Presentación

  • El "Gobierno Corporativo" es el tema de actualidad. Es un programa de fortalecimiento y transparencia en la Administración y las actividades Financieras en las Sociedades Públicas y Privadas. Tambien se hace énfasis en la responsabilidad legal y penal de los miembros de Juntas Directivas, Ejecutivos de todos los niveles y profesionales que de alguna forma esten involucrados en delitos de cuello blanco y crimen organizado a traves de estas entidades. Este nueva norma de "Corporate Governance", obedece al "espiritu" de las  leyes USA. Patriot Act 2001.    USA. Sar-Ox Act 2003 y la Ley de la Victoria Norteamericana. 

  • La pérdida de credibilidad en la administración y control de las organizaciones, como consecuencia de los escándalos por fraudes ocurridos en compañías de clase mundial, obligó a expedir nuevas leyes para generar confianza en el mercado, estableciendo como obligatorio la adopción de códigos de buen gobierno que establezcan pautas para que los altos directivos de las empresas garanticen transparencia, eficiencia, equidad y responsabilidad social en sus decisiones.

  • Dirigido a:

  • Juntas Directivas, Economistas,  Administradores de Empresas, Expertos Financieros, Abogados, Ingenieros Industriales, Contralores, Revisores Fiscales, Auditores, Contadores, Gerentes, Jefes de Control Interno, directores de comités de riesgos, supervisores y ejecutivos responsables de la administración y el control en las instituciones del sector público y privado.

  • MODULO I

  • Antecedentes y aplicación del código de buen gobierno Corporativo

  • Definición y conceptualización. El concepto de "Gobierno Corporativo" fue adoptado por  "The International Center for Private Corporations, member of the chamber of commerce Washington D.C. U.S.A. como un código de administración en la empresa privada y entidades públicas

  • Etica y transparencia corporativa. En el marco del código de buen gobierno corporativo, se hace un especial énfasis en la aplicación de la etica a nivel  institucional.

  • Código de buen gobierno vs códigos de ética y conducta.

  • Necesidad de adopción de codigo de gobierno corporativo ante la crisis de confianza

  • Ambito de aplicación en instituciones públicas y privadas

  • Modelos de códigos de buen gobierno corporativo

  • Mejores prácticas y tendencias

  • Estructura Organizacional

  • Estructura organizacional, comités para la administración de riesgos, políticas de control interno, manejo de conflictos de intereses, directrices estratégicas e infraestructura tecnológica

  • El buen gobierno corporativo y los estándares internacionales frente a: Manipulación de estados financieros, contabilidad agresiva y flexibilidad de controles internos y estatales.

  • MODULO II 

  • Régimen legal del código del buen gobierno Corporativo

  • Normas AS 8000 Responsabilidad Social de la empresa, de los accionistas, de los inversionistas y de los grupos de Interés “stakeholders”

  • Normas de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) sobre Gobierno Corporativo.

  • Ley USA Patriot. Justificación y aplicación dentro del marco legal del nuevo código de gobierno corporativo, sanciones y penalizaciones por lavado de dinero y activos y /o negocios con empresas o individuos que figuren en la lista OFAC, (lista Clinton).

  • Ley USA Victory Act. Es la segunda parte y la reglamentación del articulado del titulo III de la ley Patriótica. En esta ley la sección más contundente está en la penalización de los delitos económicos y financieros y la "pena de muerte corporativa" además de la confiscación y extinción de dominio de los bienes de las corporaciones sus socios y ejecutivos.

  • Ley Sarbanes-Oxley USA. Es la tercera ley, del paquete Congresional Norteamericano, que en conjunto forman todo un sistema de control, y aplicación de sanciones civiles y penales, extraterritoriales a empresas publicas y privadas, que coticen en la bolsa de valores, no obstante también regula todo el sistema financiero y su gestión dentro y fuera de los EE.UU. afectando directamente a cualquier empresa o entidad norteamericana o extranjera que tenga negocios con Estados Unidos y/o. que tenga corresponsales en este país

  • MODULO III 

  • Responsabilidad Legal y Penal de los profesionales

  • El nuevo marco del "Gobierno Corporativo", es absolutamente claro y contundente; además de las responsabilidades civiles y las sanciones de tipo económico para las corporaciones por incumplimiento o fraude con sus grupos de interés,

  • También establece responsabilidades individuales para los miembros de la cúpula del poder en el gobierno de la empresa, entidad o institución. Este nuevo concepto, ha revolucionado la gestión empresarial y obligado a una reestructuración corporativa mundial.

  • Análisis y Perfiles de Criminales Ejecutivos

  • El Perfil del criminal ejecutivo, es motivo de investigación profunda, se trata de diferentes factores individuales de conducta y comportamiento antisocial, de inteligencia, innovación, oportunismo y rebelión. En este módulo se expondrán gráficos analíticos y tablas de identificación de patrones conductuales.

  • PeP's personas politica y públicamente expuestas (Personajes Públicos) - Esta norma de cumplimiento mundial, es una de las más actualizadas recomendaciones del grupo de acción financiera GAFI y los diferentes organismos de control y vigilancia en el ámbito financiero, recomienda un escrutinio mayor a personas que de alguna forma están expuestas a ser vulnerables y/o corruptas por su misma posición pública. En las continua búsqueda de frenar el ingreso de capitales ilegales, se considera la figura del enriquecimiento ilícito como una de las formas mas frecuentas de lavado de dinero y activos

  • Procedimientos y funciones de las juntas directivas y los organismos de administración y control

  • Composición de juntas directivas.

  • Funciones, responsabilidades y sanciones

  • Sistema de compensación y evaluación

  • Funciones de comités de auditoría y comités de riesgo

  • Implementacion del Control Interno en base a las recomendaciones C.O.S.O. ERM (Enterprise Risk Management)

  • Controles de dirección

  • Controles de administración

  • Controles de operación

  • Control financiero

  • MODULO IV 

  • Tipificación de los delitos más comunes dentro del ámbito empresarial y corporativo

  • Fraude Corporativo

  • Fraude Contable

  • Fraude Administrativo

  • Fraude Electrónico

  • Fraude en Seguros (Sector Asegurador)

  • Fraude (comercial) en contra de los grupos de Interes

  • Importaciones y exportaciones ficticias

  • Evasión Fiscal

  • Soborno a funcionarios públicos

  • Empresas de "fachada"

  • Lavado de dinero

  • Lavado de Activos

  • Crimen Organizado

  • Operaciones "Off Shore"

  • Fusiones o Alianzas con empresas criminales

  • Financiamiento al Terrorismo

  • Encubrimiento de operaciones ilegales

  • Falsedad documentaria

  • Competencia desleal

  • Delitos individuales

  • Mala Práctica

  • Negligencia

  • Conspiración, Confabulación, Asociación delictiva

  • Complicidad

  • Encubrimiento / Falsedad

  • Enriquecimiento Ilícito

  • Abuso de poder con subalternos

  • Chantaje y extorsión sexual

  • Robo, hurto, desfalco

  • Abuso de confianza

  • Conclusión: El Gobierno Corporativo es un completo manual operativo de administración en empresas de clase mundial...!

Informes e inscripciones

Personas de Contacto

Flor Rojo y/o. Jennifer Rodriguez    contacto@igsglobal.org ó contactoigs@gmail.com

Teléfonos (51-1) 225-0227  (51-1) 225-3839  Fax: (51-1) 476-7435 Lima, Perú
Web organizadores  http://www.igsglobal.org/

 

 

 

     

MIAMI AGOSTO 31 AL 01 DE SEPTIEMBRE 2010

Seminario-Taller Internacional - En Español

Auditoria Investigativa

Control Interno y Administración del Riesgo Financiero

  • Presentación
  • La reciente crisis financiera mundial, puso al descubierto las grandes vulnerabilidades del sistema financiero, empezando por los países mas desarrollados del mundo como los Estados Unidos y la Unión Europea, que llevaron al colapso a grandes multinacionales y con ellas años de esfuerzo en la lucha contra la corrupción administrativa. Según los expertos, llevará mas de una década la recuperación de grandes capitales perdidos y los trillones de dólares que se esfumaron, junto con los empleos de las empresas en bancarrota. Todo comenzó con una crisis hipotecaria y los malos manejos con los prestamos a intereses variables, que luego vendían en paquetes multimillonarios a bancos para su cobro con pingues ganancias, hasta que reventó la burbuja. Lo más grave de todo, fue reconocer que las entidades de "Control y Vigilancia", no habían detectado los fraudes, y algunos ejecutivos financieros corruptos, aprovecharon esta debilidad, para cometer sus delitos de cuello blanco.
  • La Auditoria es la técnica precisamente para el análisis del manejo financiero y  la detección de los malos manejos, sin embargo los auditores financieros no tienen la preparación en el área investigativa y sus informes muchas veces no reflejan la tipificación de los delitos financieros. Es por esto que la auditoria investigativa que presentamos en este curso taller, es el futuro de los auditores para la prevención y detección de la criminalidad al interior de las empresas, entidades e instituciones privadas y publicas.
  • El Control Interno es el mecanismo para la efectiva administración del riesgo financiero, permite implementar tableros y gráficos de control de acuerdo con las necesidades especificas del sector. ERM, es Enterprise Risk Management o la administración del riesgo corporativo, el nuevo concepto con las recomendaciones del -International Center for Private Corporations- en Washington D.C. y dentro del marco del "Gobierno Corporativo".
  • Dirigido a:
  • Quienes deben participar, todos los profesionales y ejecutivos de los diferentes sectores económicos, como banca, comercio, servicios, producción, industria y por ende el sector gubernamental, están afrontando el riesgo de verse involucrados en un escándalo financiero, como lo podemos notar en los periódicos diariamente, todos los sectores son vulnerables al ingreso de capitales "non sanctus" es decir capitales que pudieran estar contaminados con dineros procedentes del crimen internacional con el único objetivo de "lavado o legitimación de capitales", esto es muy difícil  de detectar, pues pueden venir de clientes confiables, o empresas de fachada, y penetrar fácilmente todos los controles, también delitos como corrupción administrativa, fraudes, Etc.
  • Requisitos y conocimientos previos. En este Seminario-taller, no se necesita tener conocimientos de altas finanzas, ni tener conocimientos de auditoria contable, el curso-taller esta diseñado para que todo profesional o ejecutivo con responsabilidad administrativa, pueda asimilar fácilmente la temática y que esté en capacidad de implementar, técnicas y programas preventivos de administración del riesgo financiero en sus funciones.
  • U.S. Interamerican Affairs, siguiendo su política de entrenamiento y capacitación con énfasis en la prevención del crimen internacional y la violación de la ley, practica su metodología de Seminario-Taller “interactivo de memorización y captación  grafica conceptual tipo ejecutivo”.  dictando módulos temáticos tipo conferencia.  No se hará un test o evaluación individual.

Tematica

MODULO 1

  • Introducción a la auditoria investigativa

  • A diferencia de la auditoria interna o externa, la auditoria investigativa tiene un objetivo específico, y es la detección de posibles, errores, negligencias, omisiones, falta de aplicación de controles, cumplimiento de normas, y hasta llegar a la parte integral de la auditoria financiera, pero también la auditoria de control y cumplimiento.

  • El rol del auditor frente al delito financiero y de cuello blanco

  • Siempre el auditor se debe a quien lo contrata, y en casos como la detección de un delito o una actividad delictiva al interior de una entidad, elabora un informe y ese “informe” pasa a sus superiores, pero el auditor no tiene la autoridad para hacer un seguimiento y exigir resultados de su informe. Muchos de los delitos financieros se quedan al interior de las mismas corporaciones o entidades, por temor al escándalo, aunque incluso afecten a grupos de interés, como clientes y asociados. En el nuevo marco del gobierno corporativo, bajo la responsabilidad legal y penal del profesional, el auditor se convierte en una figura clave en la detección del delito financiero y está obligado por ley, a reportar actividades criminales so pena de ser acusado de encubrimiento y hasta obstrucción de la justicia. Esta nueva figura de responsabilidad legal, pone al auditor y cualquier ejecutivo en la mira del sistema judicial.

  • Que es lo referente al delito económico y financiero?

  • El delito Económico y Financiero, es la tipificación de una diversidad de modalidades,  la apropiación indebida de recursos y activos confiados en fiducia, hasta la captación de capitales provenientes de fondos no sustentables y el testaferrato. El no conocer las normas, leyes y estándares vigentes,  hace vulnerable a personas que por omisión, cometan errores que pueden conducir a una actividad delictiva.

  • Tipificación del delito financiero en el ámbito empresarial y corporativo

  • Fraude Corporativo, Fraude Contable, Fraude Administrativo, Fraude Electrónico, Fraude en Seguros (Sector Asegurador), Fraude (comercial) en contra de los grupos de Interés, Importaciones y exportaciones ficticias, Evasión Fiscal, Soborno a funcionarios públicos, Empresas de "fachada", Lavado de dinero, Lavado de Activos, Legitimación de Capitales, Crimen Organizado, Operaciones "Off Shore", Fusiones o Alianzas con empresas criminales, Financiamiento al Terrorismo, Encubrimiento de operaciones ilegales, Productos defectuoso y/o. peligrosos, Falsedad documentaria, Competencia desleal.  

  • Tipificación de delito Individual y/o. en complicidad o asociación delictiva

  • Mala Práctica, Negligencia, Omisión de Controles, Ceguera Intencional, Conspiración, Confabulación, Asociación Delictiva, Complicidad, Encubrimiento / Falsedad, Enriquecimiento Ilícito, Abuso de poder con subalternos, Robo, Hurto, desfalco, Abuso de confianza, Robo de Información Vital, Espionaje Empresarial Corporativo, Aceptación de sobornos y/o. Prebendas en base a sus funciones ejecutivas, Chantaje y extorsión sexual.

MODULO II

  • NIAA.s Normas internacionales de auditoria y aseguramiento  (International Auditing and Assurance Standards Board IAASB)

  • Sinopsis de las. normas internacionales de auditoria, la responsabilidad del auditor en el cumplimiento de los estándares internacionales. Planeamiento del trabajo, Comprensión del ente y su ambiente y evaluación del riesgo de errores significativos, Procedimientos de auditoría para responder a los riesgos evaluados, Evaluaciones del riesgo y control interno, Elementos de juicio en la auditoria, Procedimientos analíticos, Uso del trabajo de otro auditor, Uso del trabajo de un experto

  • NIIF’s  normas internacionales de información financiera   (International Financial Reporting Standards) (IFRS)

  • Estas Normas como su mismo nombre lo indica, trata sobre todo lo relacionado con la información de estados financieros, en un lenguaje universal, que pueda ser interpretado por los entes reguladores. Igualmente por mandato de los organismos internacionales de contabilidad y auditoria, se han adoptado estas normas en casi todos los países del mundo, en este modulo analizaremos algunas relacionadas con la función del auditor en base al control de riesgo financiero.

  • Ley USA Sarbanes Oxley 2003 (Securities Exchange Commission)

  • Leyes como la Sar-Ox (Sarbanes Oxley) han generado un impacto mundial, incluso pánico económico, por el cumplimiento de todos los articulados que afectan directamente el sistema financiero corporativo. Esta Ley de cumplimiento mundial, sin embargo aun es desconocida para muchos empresarios y gobiernos.  Aunque es una Ley Norteamericana, afecta directamente los intereses de todas las empresas internacionales que negocian o tienen intereses con los Estados Unidos. Esta Ley se aplica en todos los aspectos financieros y de auditoria, y señala claramente las normas de cumplimiento  para sujetos obligados, como auditores, Expertos Financieros, Ejecutivos y Asociados de bancos y entidades, que cotizan en bolsas de valores y/o empresas que de alguna forma tienen corresponsalía en los EE.UU

  • Sección I •  Procedimientos de auditoría y normas de contabilidad para  garantizar transparencia en la información financiera

  • Sección II •  Conflicto de intereses y responsabilidades de los órganos de control y supervisión

  • Sección III  •     Transacciones fuera de balance de instrumentos derivativos  que facilitan el blanqueo de capitales .

  • Sección IV  •    Evaluación gerencial de los controles internos  

  • Criterios relativos al control interno sobre información   financiera.

  • Implementación de código de Etica.

  • Comité de auditoría y número de expertos financieros.

  • Responsabilidad penal de Contadores y Auditores ante la falsificación de estados financieros

  • Responsabilidad penal corporativa y de los ejecutivos por blanqueo de capitales o lavado de activos

MODULO III

Ampliación conceptual de los delitos de mayor riesgo en el ámbito financiero

  • Lavado de dinero y activos, Legitimación y Blanqueo de Capitales

  • Es el delito de mayor prioridad por todos los organismos gubernamentales a nivel mundial, Todos los países están en la obligación de cumplir los acuerdos internacionales, los ejecutivos y profesionales, son declarados "sujetos Obligados" a reportar transacciones sospechosas o inusuales. En este modulo se conocerán las modalidades y las recomendaciones para la prevención

  • Fraude Corporativo y Delitos Conexos

  • Este tipo de delito es el más temido por las corporaciones, catalogado como un delito de inteligencia, es una verdadera “epidemia” en el ámbito empresarial, corporativo y gubernamental, es un crimen de inteligencia en donde se aprovecha al máximo, el poder, el conocimiento, la ambición, el oportunismo y la debilidad en los controles, y la aplicación de la ley.

  • El Control Interno también conocido como C.O.S.O. por sus siglas en ingles Commitee on Sponsoring Organizations of the treadway Commission,

  • Es el mecanismo por el cual se establecen sistemas de control, preventivo, detectivo y correctivo, para ser implementados en las corporaciones publicas y privadas para mejorar la eficiencia y eficacia en las funciones.

  • Control Interno y Administración del Riesgo:

  • Evaluación de control interno por parte del Auditor para garantizar la debida diligencia

  • Ambiente de control básico exigido por la ley

  • Identificación de controles vulnerados

  • Responsabilidad penal del gobierno corporativo

  • Controles de dirección y su delegación

  • Controles de administración

  • Controles de operación

  • Administración del riesgo siguiendo los protocolos internacionales de cumplimiento obligado

  • Definición de perfiles para vincular clientes

  • Formatos para la investigación y conocimiento del empleado, de los  proveedores y dueños

  • Análisis de reportes de operaciones sospechosas, inusuales y complejas

  • Indicadores para detectar lavado de dinero

  • Monitoreo y validez de operaciones encubiertas

  • Informe “COSO” ERM en la auditoría - "Controles Internos Vulnerados"

  • Estructura y redacción del informe

MODULO 1V

  • Corrupción Administrativa y Corrupción Publica

  • El delito de corrupción es quizás el de mayor impunidad en el sistema judicial, la corrupción administrativa, es referente a la empresa privada, a las corporaciones nacionales y multinacionales, ataca al motor de impulso de la economía productiva. La corrupción publica, es al interior de los gobiernos y sus entidades e instituciones, en donde funcionarios electos, o designados, utilizan su posición para el enriquecimiento ilícito. las modalidades son infinitas en ambos casos: desde el soborno hasta  las asociaciones ilícitas para conseguir grandes contratos, licitaciones de construcción en infraestructura, proyectos de inversión extranjera, comunicaciones  y hasta financiamiento con dineros provenientes del crimen organizado.

  • Responsabilidad Legal de los Ejecutivos y Profesionales

  • El nuevo marco del "Gobierno Corporativo", -International Center for Private Corporations- en Washington D.C. Es absolutamente claro y contundente; además de las responsabilidades civiles y las sanciones de tipo económico para las corporaciones por incumplimiento o fraude con sus grupos de interés, también establece responsabilidades individuales para los miembros de la cúpula del poder en el gobierno de la empresa, entidad o institución. Este nuevo concepto, ha revolucionado la gestión empresarial y obligado a una reestructuración corporativa mundial

Taller

  • Conversatorio interactivo

  • Para completar el seminario-taller, los participantes podrán interactuar en un conversatorio, con el instructor como moderador de la temática. Se analizarán los conceptos tratados en el curso-taller, y se hará énfasis en aquellos puntos que se consideren relevantes  para el auditorio de acuerdo a las preguntas.

  • Análisis de Casos por grupos

  • Se conformarán grupos de trabajo y se les dará a cada grupo, un caso real para su análisis y desarrollo. En estos casos estarán las modalidades, las investigaciones, y los resultados. El grupo deberá leer cuidadosamente cada caso, tipificar los delitos de acuerdo a su criterio, definir las metodologías utilizadas y enumerar los controles vulnerados, posteriormente deben hacer las recomendaciones, para la prevención de casos como el que se ha analizado.

  • Presentación de los Casos

  • Si el tiempo lo permite, se escogerán aleatoriamente algunos de los grupos, para que presenten el caso ante los demás participantes. En esta presentación, expondrán el caso, su criterio, la comprensión general, y las recomendaciones.   

  • Este Seminario-taller Internacional cumple con todos los estándares y  protocolos de capacitación y cumplimiento mundial de:

  • International Center for Private Corporations Washington D.C.

  • Commitee on Sponsoring Organizations of the treadway Commission C.O.S.O.

  • (FATF Financial Action Task Force)  –GAFI- Grupo de Acción Financiera Internacional

  • CICAD Comisión InterAmericana de la OEA, para el Control de Substancias y el Lavado de Dinero

  • United Nations, New York, Office for Organized Crime Prevention Programme

  • U.S. Department of Treasure OFAC Office of  Foreing Assets Control & Compliance

  • U.S. Financial Action Task Force FINCEN

  • Este Curso de Capacitación y Entrenamiento, está registrado y protegido  bajo las leyes de los Estados Unidos (© Copyright by law - U.S. InterAmerican Affairs)

Material didáctico del Seminario y CD con las presentaciones

Certificado Internacional expedido por U.S. InterAmerican Affairs

Informacion General

  • Visa Americana: Los participantes en este seminario-taller internacional deben tener visa americana B-1 o B-1/B-2, lo que les permite viajar a los EE.UU.  En caso de tener que solicitar o renovar su visa, las nuevas regulaciones para la obtención de la visa requieren que se llene el formulario DS-156 via electrónica a través de  internet, sin ningún intermediario, posteriormente cancelar los derechos y obtener el código numérico y asistir a la cita  para la entrevista al consulado norteamericano. En caso tal de que se requiera una carta para justificar el propósito de su viaje, U.S. InterAmerican Affairs, podrá enviarle una carta formato dirigida al consulado en su país, con el número de registro para el Seminario-taller, previa cancelación del deposito inicial para su inscripción. Esto no garantiza la expedición de la visa, pues es discrecionalidad de las autoridades consulares. En caso tal de obtener el visado y no asistir al curso taller sin una justificación de fuerza mayor, U.S. InterAmerican, deberá notificar al consulado ya que la política de los Estados Unidos, es evitar que se utilice este propósito con el único fin de la obtención de la visa norteamericana.
  • Información sobre la obtención de la visa norteamericana:
  •  http://evisaforms.state.gov/instructions_Spanish.asp
  • Formato DS-156 - o DS 160  para ser completado vía electrónica:
  • https://evisaforms.state.gov/DS156_Spanish.asp
  • Hotel, y transporte local: U.S. InterAmerican, no ofrece este servicio incluido dentro del precio de inscripción para los participantes, ya que nuestro objetivo es la parte didáctica. Por experiencias en eventos anteriores, muchos participantes tienen relacionados en la ciudad o contactos directos para hacer sus reservaciones de hotel a precios competitivos. Si el participante desea puede hacer arreglos a través de au agencia de viajes, que le puede coordinar incluso un "paquete turístico" si desea disfrutar de las atracciones de la ciudad de Miami o Miami Beach con sus playas, comprar en sus múltiples centros comerciales o incluso viajar a Orlando y Disney World con su familia. U.S. InterAmerican, respetará  los acuerdos  y/o. paquetes "todo incluido" que ofrezcan entidades que organicen grupos de participantes en diferentes países, pero su responsabilidad se limita únicamente al curso-taller en lo concerniente a la parte didáctica.
  • Confirme su boleto aéreo con anticipación:  Miami es un destino muy solicitado y con vuelos directos desde todas las ciudades importantes del continente, por lo tanto nuestra recomendación es que inmediatamente que haya tomado la decisión de participar y que tenga la visa autorizando su entrada a los EE.UU. debe adquirir su boleto aéreo, ya que las líneas aéreas tienen tarifas mucho mas económicas cuando se compra con anticipación, ya no existe la modalidad de "reserva" y entre más corto sea el tiempo para su viaje, la tarifa se incrementa significativamente. 
  • Valor USD$ 475.oo
  • Incluye:
  • Certificado Internacional,  con todos los derechos,  proceso,  registro e impuestos,  expedido por U.S. InterAmerican Affairs (Ver facsímil)
  • Material Didáctico para el seguimiento del Seminario-Taller
  • Dos días de participación al seminario-taller de las 08:00 a las 18:00,  Agosto 31 y 01 de Septiembre de 2010
  • Almuerzos, refrigerios y bocadillos (coffee Breaks), durante los dos días del seminario

Inscripciones Directas (Excepto para Ecuador)   Email:   interamerican@usa.com

Para la inscripción: Debe solicitar el formato de inscripción digital a nuestro correo directo en Estados Unidos y abonar  un deposito de USD$ 175.oo, lo puede hacer vía transferencia bancaria o con tarjeta debito o crédito. Este deposito será para garantizar su participación y los costos administrativos y operativos de U.S. InterAmerican. En caso de no poder asistir al evento, el deposito se podrá transferir a otra persona, si la causa de no asistencia es por motivo de que no le fue otorgada la Visa por parte del Consulado Norteamericano, U.S. InterAmerican reembolsará el deposito descontando los costos operativos y el valor de la transferencia a su país. No se aceptarán reclamos para el deposito después del 15 de Agosto 2010..

 

Información en Ecuador

 

Información en Republica Dominicana *

  • Persona de Contacto: Wladislao Guzman

  • Tel.  809-682-8630

  • Email:  seminariomiami@alifc.org

  • * Información y coordinación de grupos únicamente, Las gestiones de Visa ante el Consulado Americano, deben ser por el mismo interesado personalmente,  no se permite ningún intermediario.  Las inscripciones y depósitos deben ser diligenciados con U.S. InterAmerican Affairs directamente en los Estados Unidos via correo directo.

Información en Colombia*

  • Persona de Contacto: Eriberto Cano

  • Tel.  311-580-1730  y 315-361-5093

  • Email:  eri_cano@yahoo.com

  • * Información y coordinación de grupos únicamente, Las gestiones de Visa ante el Consulado Americano, deben ser por el mismo interesado personalmente,  no se permite ningún intermediario.  Las inscripciones y depósitos deben ser diligenciados con U.S. InterAmerican Affairs directamente en los Estados Unidos via correo directo.

 

El Hotel sede del evento será el lujoso Hyatt Regency, en el corazón financiero de Brickell avenue de Miami, estratégicamente localizado en el centro de la ciudad y a unos 15 minutos de Miami Beach. Tiene acceso al metro de la ciudad, al monoriel y a los centros comerciales del downtown.

Para información sobre tarifas y reservaciones puede contactar directamente al Hotel:

www.miamiregency.hyatt.com  

 

 

 

 

 

 

   

 Lima Perú - Octubre 16, 2010

PREVENCION DE LAVADO DE DINERO  Y ACTIVOS

FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

Empresas Financieras, Casas de Cambio y Remesadoras de Dinero

SEMINARIO PRESENCIAL

En convenio internacional con

 
  • Presentación

  • Recientes disposiciones en materia de lavado de dinero y activos hacen referencia a que las instituciones fortalezcan los controles, para minimizar el riesgo de ser utilizadas como vehículos para lavar dinero y activos o financiar el terrorismo, para ello deben demostrar debida diligencia mejorada (DDM) manteniendo procedimientos eficaces, para cumplir con las reglas de oro “Conozca a su cliente, asociado o tercero”  “Conozca a su empleado” y “Conozca a su grupo de interés”

  • Dirigido a:

  • Agentes de cambio, Agentes de viajes, Propietarios de agencias de recibo y envío de dinero desde y hacia el exterior, Oficiales de cumplimiento, Consejos de Administración, Juntas de vigilancia, Asociados, Gerentes, Contralores, Auditores, Contadores, Jefes de Control Interno, Directores de comités de riesgos, Supervisores y funcionarios responsables de vigilar el cumplimiento de los programas y  procedimientos  internos  para prevenir, detectar e investigar el lavado de dinero y activos y el financiamiento al terrorismo y Recursos Humanos

  • Objetivo

  • Interpretar leyes extraterritoriales generadas por organismos que combaten el lavado de dinero y activos y el financiamiento al terrorismo y dar a conocer casos de lavado de dinero y activos en el sector para identificar los controles vulnerados y minimizar riesgos de ocurrencia.

  • TEMATICA -A-

  • Definición y  etapas del lavado de dinero y activos

  • Impacto económico, social y reputacional  generado por el lavado de dinero (análisis de casos presentados en el sector )

  • Estándares internacionales de cumplimiento emitidos por el Grupo de Acción Financiera “GAFI”

  • Como se lava dinero con los productos del sector

  • Responsabilidad corporativa: alcance y sanciones al consejo de  administración y funcionarios en general, por omisión de control, ceguera voluntaria o falta de debida diligencia mejorada

  • Responsabilidad Individual: de ejecutivos y empleados del sector, cuando su entrenamiento y capacitación es deficiente ante una modalidad delictiva es cada vez mas creciente y el lavado de dinero se considera un delito trasnacional.

  • Marco Legal y explicación de la extraterritorialidad de las leyes

  • Ley Patriotica de los Estados Unidos

  • Ley de la Victoria Norteamericana

  • Ley Anti-terrorista

  • Resolución 1373 de las Naciones Unidas

  • Lista OFAC (Office of Foreing Assets)

  • Manejo y explicación de la lista negra norteamericana, conocida como la lista Clinton en donde aparecen los nombres de empresas y personas consideradas SDNT (Special  Designated National Nacotraffiker  or Terrorist

 

  • TEMATICA -B-

  • Políticas, procedimientos y controles internos

  • Códigos de ética, conducta y buen gobierno corporativo

  • Conceptos generales sobre Manual de procedimientos para conocer al cliente, el empleado y los grupos de interés 

  • Métodos sugeridos para crear el perfil del cliente

  • Identificación de operaciones inusuales, sospechosas y manejo de reportes

  • Las 5 “C” de la Administración del riesgo

  • Concientización y sensibilización.

  • Conocimiento integral del delito.

  • Control Interno y administración del riesgo.

  • Conocimiento integral del cliente.

  • Conocimiento de modalidades.

  • Licencias operacionales

  • Requerimientos licencias y controles gubernamentales en el pais de recibo de dinero enviado desde el exterior

  • Licencia y registro ante el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos

  • Empresas "Fachada"

  • Testaferros

  • Modalidad denominada "Pitufeo, Contrabando de efectivo,Transferencias electrónicas ilegales,Transferencias electrónicas a través de cuentas en el exterior con tarjeta debito Compra de giros o cheques de Gerencia, Compra de billetes de lotería "premiados"

TEMATICA -C-

  • Casos de Estudio:
  • Se estudiarán casos precedentes y las técnicas más utilizadas por organizaciones criminales, para penetrar el sistema financiero internacional

Informes e inscripciones

Personas de Contacto

Flor Rojo y/o. Jennifer Rodriguez    contacto@igsglobal.org ó contactoigs@gmail.com

Teléfonos (51-1) 225-0227  (51-1) 225-3839  Fax: (51-1) 476-7435 Lima, Perú
Web organizadores  http://www.igsglobal.org/

 

 

 

 

 

Viste nuestra pagina web:   www.interamericanusa.com