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PREVENCION DEL FRAUDE
LAS
DIFERENTES MODALIDADES DEL FRAUDE Y LAS TECNICAS DE PREVENCION, Y
MANEJO DEL RIESGO CON ENFASIS EN EL SECTOR BANCARIO, FINANCIERO,
INSTITUCIONAL, COMERCIAL Y
EMPRESARIAL |
Justificación y necesidad de
este Seminario: El fraude diferentes
modalidades, la psicología del fraude, tipologías del fraude y delitos
conexos.
"... El fraude es el delito más temido
por las entidades bancarias y financieras, por las corporaciones
públicas y privadas y por la sociedad en general, es el delito más
extendido en el mundo y el más difícil de investigar y penalizar. Las
modalidades son tan variadas que van desde las más sencillas e ingenuas
hasta las más sofisticadas, usando todos los medios disponibles como los
avances de la tecnología cibernética; esto va mucho mas lejos de nuestra
propia imaginación. El fraude no es un delito común, es un delito de
"inteligencia" y conlleva a otros delitos conexos, como la asociación
delictiva, la estafa, la extorsión, la falsedad, el perjurio, la
colusión el cohecho, la concusión el peculado y prevaricato. El fraude
es una pandemia mundial que afecta a toda la sociedad..."
Danilo Lugo C., U.S. InterAmerican Affairs.
Dirigido a:
Funcionarios
de
Bancos y Entidades Financieras, Profesionales y
Ejecutivos de “alto riesgo en el ejercicio profesional”
Funcionarios Públicos, Abogados, Contadores, Auditores, Consultores Financieros,
Economistas, Administradores de Empresas, Empresarios,
Aseguradores, Cooperativas, Importadores,
Exportadores, Hoteles, Comercio Internacional, Miembros
del Poder Judicial, Jefes de Personal, Recursos
Humanos, Empleados de Manejo y Confianza.
Temática
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Análisis y Perfiles del
personal - Perfiles del criminal de cuello blanco o criminal ejecutivo
(defraudador)
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Siendo el fraude un delito de
"Inteligencia", es decir es un delito de "alto perfil" que necesita
planificación, y en la cual por regla general intervienen varias
personas, se hace imperante el conocimiento de los perfiles del personal
de manejo y confianza, igualmente capacitar el personal, para descubrir
los posibles defraudadores al interior de sus empresas, entidades o
instituciones. El Criminal Ejecutivo o tambien conocido como de "Cuello
Blanco", tiene todas las herramientas y ventajas para defraudar, tiene
el poder de decisión, tiene el conocimiento y la experiencia, conoce los
puntos vulnerables, y además tiene la oportunidad por falta de
controles, lo que lo hace susceptible a cometer el fraude en forma
continuada.
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Logística y estrategias para el
manejo del riesgo en el recurso humano. Como diseñar un sistema de
"control interno preventivo".
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La logística para el manejo del
riesgo en el personal, es una técnica de aplicación, no se trata
simplemente del manejo del "recurso humano" se trata de la
administración del riesgo en el "talento humano". Conociendo estas
diferencias, se desarrolla un plan estratégico por áreas de riesgo;
manejo financiero, ventas, producción, almacenamiento, contabilidad,
auditoria, revisoría fiscal, jefaturas de departamento, gerencias, etc.
La creación de comités de control y el diseño de un plan de control
interno aplicable a cada una las áreas de riesgo, es una medida
preventiva, sin embargo esto causa malestar entre los empleados que se
sienten vulnerados, vigilados y "controlados". He aquí la importancia de
crear un plan estratégico y logístico a la medida de las necesidades y
una concientización de la necesidad de cursos periódicos de
actualización en la prevención.
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Análisis de perfiles para
vinculación de clientes en el sector financiero.
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El "cliente externo" es vital en
el flujo de negocios corporativos, y en especial para el sector bancario
y financiero. Pero... ¿se hacen los debidos controles de acuerdo con las
normas y los estándares internacionales, como "intenso escrutinio",
"conozca a su cliente" y "debida diligencia"...? ¿Se está
aplicando la más reciente recomendación del "Financial Action Task
Force" conocido como GAFI (Grupo de acción financiera
internacional, por sus siglas en español), en cuanto a las "personas
políticamente o públicamente expuestas" PeP's, referente a los
movimientos de capitales y transacciones financieras...?
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Consecuencias del fraude, como
afecta la empresa, entidad o institución. Como afecta el entorno y la
imagen corporativa. La responsabilidad social de la prevención del
fraude en contra de los intereses de los clientes.
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El riesgo operativo, reputacional
y la imagen corporativa, se ven afectados severamente por causa del
fraude, el elevado costo de los seguros de vehículos debido a loa
accidentes ficticios, los costos en los seguros de siniestros, por la
cantidad de fraudes en reclamos etc. El fraude ha encarecido el costo
del crédito, los bancos y entidades financieras tienen que cobrar mucho
más por intereses en prestamos, porque deben proteger sus capitales ante
el inminente fraude. Las tarjetas de crédito calculan sus altísimos
intereses y penalidades, en las posibles pérdidas por falta de pago y
fraudes con las tarjetas. Las empresas, Bancos y Entidades, gastas
multimillonarias sumas de dinero en sofisticados equipos de detección de
transacciones fraudulentas, pero muchas veces omiten la capacitación del
personal. No son las máquinas o computadoras las que comenten el fraude,
son las "personas". Cuando una empresa queda marcada con el fraude,
prácticamente es la "pena de muerte corporativa", como el caso de
World Com, Parmalat, Enron Etc. y si una entidad de análisis y
auditoria como Arthur Anderson, no cumplen con sus funciones y
rompen el código de ética, caen dentro de la ilegalidad y el delito
corporativo.
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Marco legal de la aplicación de
la ley y la tipificación del fraude como un delito grave, incluso
en algunos casos con conexiones con el crimen internacional organizado.
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El fraude como delito esta
tipificado en todos los sistemas judiciales del mundo, aparte del fraude
individual (cometido por un solo defraudador) o el fraude interno,
(cometido por más de un empleado o funcionario), está el fraude
organizado o el fraude masivo, que se comete en perjuicio de los
intereses de una comunidad. También está muy generalizado el fraude en
contra de las entidades bancarias y financieras, el fraude en las bolsas
de valores, (uso de información privilegiada), el fraude en
contra de las compañías aseguradoras, el fraude en contra del
Estado, (Contratos ilegales, licitaciones viciadas, evasión de
impuestos etc.). El fraude como mecanismo para ocultar transacciones
ilegales de movimientos de dinero y activos procedentes del crimen
internacional organizado, como exportaciones o importaciones ficticias,
lo que constituye el delito de conectividad con el "lavado de dinero y
activos" un delito transnacional penalizado bajo leyes internacionales.
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Este Seminario cumple con las recomendaciones de:
(FATF Financial Action Task Force)
–GAFI- Grupo de Acción Financiera Internacional
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The
American Association of Certified Fraud Examiners CFE.
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The Corporate
Fraud Task Force, Executive order 113271 07092002
Los inscritos en este seminario, podrán cumplir con los
requisitos de registro, para adquirir el Certificado Internacional de Participación,
(Opcional,
únicamente para quienes completen un minino del 80%
de nuestro programa y lo soliciten mediante el formato de
inscripción Internacional)
El certificado es
expedido a través de U.S. InterAmerican Community Affairs
en los EE.UU. personalizado con su nombre
Seminario Presencial 8 horas
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