MODULO I 

Antecedentes y aplicación del código de buen gobierno Corporativo

• Definición y conceptualización. El concepto de "Gobierno Corporativo" fue adoptado por  "The International Center for Private Corporations, member of the chamber of commerce Washington D.C. U.S.A. como un código de administración en la empresa privada y entidades públicas

• Etica y transparencia corporativa. En el marco del código de buen gobierno corporativo, se hace un especial énfasis en la aplicación de la etica a nivel  institucional.

Código de buen gobierno vs códigos de ética y conducta.

• Necesidad de adopción de codigo de gobierno corporativo ante la crisis de confianza

• Ambito de aplicación en instituciones públicas y privadas

• Modelos de códigos de buen gobierno corporativo

• Mejores prácticas y tendencias

Estructura Organizacional

• Estructura organizacional, comités para la administración de riesgos, políticas de control interno, manejo de conflictos de intereses, directrices estratégicas e infraestructura tecnológica

• El buen gobierno corporativo y los estándares internacionales frente a: Manipulación de estados financieros, contabilidad agresiva y flexibilidad de controles internos y estatales.

MODULO II 

Régimen legal del código del buen gobierno Corporativo

• Normas AS 8000 Responsabilidad Social de la empresa, de los accionistas, de los inversionistas y de los grupos de Interés “stakeholders”

• Normas de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) sobre Gobierno Corporativo.

• Ley USA Patriot. Justificación y aplicación dentro del marco legal del nuevo código de gobierno corporativo, sanciones y penalizaciones por lavado de dinero y activos y /o negocios con empresas o individuos que figuren en la lista OFAC, (lista Clinton).

• Ley USA Victory Act. Es la segunda parte y la reglamentación del articulado del titulo III de la ley Patriótica. En esta ley la sección más contundente está en la penalización de los delitos económicos y financieros y la "pena de muerte corporativa" además de la confiscación y extinción de dominio de los bienes de las corporaciones sus socios y ejecutivos.

• Ley Sarbanes-Oxley USA. Es la tercera ley, del paquete Congresional Norteamericano, que en conjunto forman todo un sistema de control, y aplicación de sanciones civiles y penales, extraterritoriales a empresas publicas y privadas, que coticen en la bolsa de valores, no obstante también regula todo el sistema financiero y su gestión dentro y fuera de los EE.UU. afectando directamente a cualquier empresa o entidad norteamericana o extranjera que tenga negocios con Estados Unidos y/o. que tenga corresponsales en este país

MODULO III 

Responsabilidad Legal y Penal de los profesionales

• El nuevo marco del "Gobierno Corporativo", es absolutamente claro y contundente; además de las responsabilidades civiles y las sanciones de tipo económico para las corporaciones por incumplimiento o fraude con sus grupos de interés,

• También establece responsabilidades individuales para los miembros de la cúpula del poder en el gobierno de la empresa, entidad o institución. Este nuevo concepto, ha revolucionado la gestión empresarial y obligado a una reestructuración corporativa mundial.

Análisis y Perfiles de Criminales Ejecutivos

• El Perfil del criminal ejecutivo, es motivo de investigación profunda, se trata de diferentes factores individuales de conducta y comportamiento antisocial, de inteligencia, innovación, oportunismo y rebelión. En este módulo se expondrán gráficos analíticos y tablas de identificación de patrones conductuales.

• PeP's personas politica y públicamente expuestas (Personajes Públicos) - Esta norma de cumplimiento mundial, es una de las más actualizadas recomendaciones del grupo de acción financiera GAFI y los diferentes organismos de control y vigilancia en el ámbito financiero, recomienda un escrutinio mayor a personas que de alguna forma están expuestas a ser vulnerables y/o corruptas por su misma posición pública. En las continua búsqueda de frenar el ingreso de capitales ilegales, se considera la figura del enriquecimiento ilícito como una de las formas mas frecuentas de lavado de dinero y activos

Procedimientos y funciones de las juntas directivas y los organismos de administración y control

• Composición de juntas directivas.

• Funciones, responsabilidades y sanciones

• Sistema de compensación y evaluación

• Funciones de comités de auditoría y comités de riesgo

Implementacion del Control Interno en base a las recomendaciones C.O.S.O. ERM (Enterprise Risk Management)

• Controles de dirección

• Controles de administración

• Controles de operación

• Control financiero

MODULO IV 

Tipificación de los delitos más comunes dentro del ámbito empresarial y corporativo

• Fraude Corporativo

• Fraude Contable

• Fraude Administrativo

• Fraude Electrónico

• Fraude en Seguros (Sector Asegurador)

• Fraude (comercial) en contra de los grupos de Interes

• Importaciones y exportaciones ficticias

• Evasión Fiscal

• Soborno a funcionarios públicos

• Empresas de "fachada"

• Lavado de dinero

• Lavado de Activos

• Crimen Organizado

• Operaciones "Off Shore"

• Fusiones o Alianzas con empresas criminales

• Financiamiento al Terrorismo

• Encubrimiento de operaciones ilegales

• Falsedad documentaria

• Competencia desleal

Delitos individuales

• Mala Práctica

• Negligencia

• Conspiración, Confabulación, Asociación delictiva

• Complicidad

• Encubrimiento / Falsedad

• Enriquecimiento Ilícito

• Abuso de poder con subalternos

• Chantaje y extorsión sexual

• Robo, hurto, desfalco

• Abuso de confianza

Conversatorio e intercambio de experiencias

• Orientados por los facilitadores, los participantes intercambiarán experiencias y analizarán casos recientes de escándalos corporativos,  en los cuales se ve comprometida la responsabilidad del gobierno corporativo, sea por fraudes, dolo, conflicto de intereses, negligencia, omisión de controles, falta de debida diligencia, falta de capacidad,  competitividad  o idoneidad.

• Conclusión

• El Gobierno Corporativo es un completo manual operativo de administración en empresas de clase mundial...!

• INTELIGENCIA COMERCIAL - La aplicación de la logística y el análisis del mercado e Investigacion de campo para el establecimiento de negocios.
• ALIANZAS ESTRATEGICAS - Fusiones y convenios inter-corporativos a nivel internacional para incrementar producción, ventas y servicios.
• DELITOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS - Fraude, Estafa, Soborno, Compra y Venta de Acciones Ficticias, Transferencia de Valores Ilegales.
• LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS - Tema de máxima actualidad, en que cualquier Entidad pública o Privada, puede facilmente “caer” o ser “víctima” de redes internacionales que la convierten en una Empresa Criminal, con consecuencias Penales impredecibles.
• PARAISOS FISCALES Y EMPRESAS OFF SHORE - Paises señalados por organismos Internacionales, como violadores de las leyes para inversiones de dinero procedentes del crimen Organizado.
• LEGISLACIONES Y TRATADOS INTERNACIONALES - Actualización sobre diferentes normas y procedimientos de tipo comercial entre paises y regiones.
• INVESTIGACIONES INTERNACIONALES Y APLICACION DE LEYES - la Corte Internacional de Justicia y la Corte Penal Internacional. Las Diferentes Agencias de Investigación Criminal, como Interpol, las Sanciones Internacionales de la ONU. La penalización a Paises, Empresas, e Individuos, directivos y asociados incluidos en la “Lista Negra”.
• ACTA PATRIOTICA: NUEVAS LEYES ANTITERRORISMO, CRIMEN ORGANIZADO, LAVADO DE DINERO y ACTIVOS La más severa y contundente ley, producto de los atentados terroristas del 11 de Septiembre, Jurisdicción y extraterritorialidad.
• ACTA DE LA VICTORIA: REVISION DE LA POLITICA SOBRE DELITOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS Y GLOBALIZACION - La segunda parte de la ley USA Patriot, enmiedas, revisiones y penalidades para personas y empresas, dentro y fuera de los Estados Unidos.
• LEY SARBANES-OXLEY SOBRE NEGOCIOS EN U.S.A.- La mas completa interpretación de las normas, reglas y procedimientos del Gobierno Corporativo.
  

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